公司没给员工缴社保，员工怎么办

事实

客观事实

典型事实模型：

• 员工长期全职工作，月薪约1万元，已工作约5年。
• 公司未依法缴纳职工社会保险。
• 公司允许员工“自愿不缴”，可能另给约600元/月社保补贴。
• 员工可能签署《自愿不缴社保协议》。
• 工资可能由老板、股东、财务等私人账户发放。
• 公司年报显示的参保人数，只是企业自行申报的公开数据，不等于真实全部用工人数。

违法事实

依法参加职工社会保险属于法定义务。

以下方式均不能当然免除公司义务：

• 员工自愿不缴；
• 双方签署不缴社保协议；
• 员工单方承诺不要社保；
• 公司用现金“社保补贴”替代参保。

2025年9月1日起施行的劳动争议司法解释（二）已经明确：不缴社保约定无效。

公司以后依法补缴后，如此前确实支付过专门替代社保的补贴，可以依法要求员工返还相应补贴。

征缴简例

江苏、南通已有大量公开社保追缴文书。

典型执法链：

社保经办机构核定
↓
税务机关《社会保险费限期缴纳通知书》
↓
《社会保险费征收决定书》
↓
《履行义务催告书》
↓
《划拨社会保险费决定书》
↓
必要时进一步强制执行

南通公开案例中，已有跨多年追缴历史社会保险费的情况。

长期检索入口：

国家税务总局江苏省税务局
→ 南通市税务局
→ 区县通知公告

常用关键词：

• 社会保险费限期缴纳通知书
• 社会保险费征收决定书
• 社会保险费履行义务催告书
• 划拨社会保险费决定书

观念

• 依法缴纳职工社会保险属于法定义务。员工签署自愿不缴社保协议、单方承诺不参保，或者公司发放现金“社保补贴”，均不能当然替代公司依法参保缴费。

• 未缴社保 ≠ 二倍工资。二倍工资主要对应未依法订立书面劳动合同等特定情形；未缴社保首先对应社会保险补缴、征缴等责任。

• 历史社保补缴主要属于行政核定、征缴事项。实务中通常由社保、医保等经办机构核定应缴情况，再由税务等征收机关依法追缴；法院一般不直接把社保费作为现金判给劳动者。

• 劳动者以公司未依法缴纳社会保险费为由依法解除劳动合同，符合条件时可以主张经济补偿N。继续在职而不解除劳动关系，通常不能单独要求支付该项经济补偿。

• 现在开始依法缴纳社保，不会消灭以前已经形成的历史欠费。今后的正常参保与过去的历史补缴是两个可以分别处理的问题，没有必要为了保留未来权利而故意继续不参保。

• 企业职工的社保缴费基数原则上按本人实际缴费工资确定。本人上一年度月平均工资处于法定上下限之间时，应按本人实际工资申报；低于下限才按下限，高于上限才按上限。

• “最低缴费基数”不是企业可以任意选择的优惠档次。员工实际工资明显高于最低基数，而公司长期统一按最低基数申报，属于缴费基数低报问题。

• 已经按最低基数缴纳社保，并不意味着历史问题已经处理完毕。有权机关可以根据员工本人实际工资重新核定缴费基数，并要求补足应缴社会保险费与已缴金额之间的差额。

• 补缴基数原则上看员工本人，而不是看其他员工怎么缴。其他员工的工资和缴费口径可以作为调查线索，但不能取代对该员工本人实际工资和法定缴费基数的核定。

• 完全未参保与已经参保但缴费基数不足，应当区分。二者都可能产生社保补缴责任，但在劳动者能否据此依据《劳动合同法》第38条解除并取得经济补偿的问题上，后者的司法裁判确定性通常低于完全未参保的情形。

• 社保补缴不是公司把全部社保费直接支付给员工。单位承担部分主要进入社会保险统筹基金，个人依法承担部分仍由劳动者承担；劳动者获得的是相应缴费年限、个人账户权益及其他社会保险权益。

• 按最低基数补缴和按实际工资基数补缴，缴费年限可能相同，但缴费金额和未来待遇基础不同。例如同样补足5年，均可形成约5年的缴费记录，但较低缴费基数对应的养老个人账户积累及相关待遇计算基础也较低。

• 社保缴费年限、法定退休年龄、领取基本养老金最低缴费年限是不同概念。补回5年社保意味着增加约5年缴费记录，并不意味着法定退休年龄提前5年。

• 养老金最低缴费年限不是永远固定为15年。应按照届时有效的退休和基本养老保险制度判断，不宜长期机械记忆“缴满15年即可”。

• 判断员工本人是否已经参保，最可靠的是本人官方社会保险缴费、权益记录。企业年报、天眼查等公开数据适合作为外围调查线索，但不能替代社保经办系统中的个人记录。

社保

社保本质

社保补缴不是：

公司 → 员工银行卡

而是：

公司单位应缴部分
+
员工个人应缴部分
↓
社会保险基金、个人账户及相关权益

劳动者主要获得：

• 养老保险累计缴费年限；
• 养老个人账户权益；
• 医疗、失业、工伤等社会保险权益；
• 未来养老待遇计算基础和资格。

单位缴费大部分进入统筹基金，不属于劳动者可以立即提现的私人财产。

损益模型

假设员工月工资10,000元、工作满5年，并依法以未缴社保为由解除：

项目	公司	员工
历史单位社保	约承担15万元以上	获得相应社保权益
历史个人社保	原则上不承担	约承担6万元左右
滞纳金	依法承担	不直接取得
经济补偿N	约支付5万元	约取得5万元现金
历史社保补贴	补缴后可能请求返还	如曾领取，可能需要返还

因此不能简单理解为：

“公司成本20万元 = 员工收益20万元”

员工真正取得的是：

经济补偿现金 + 恢复的历史社会保险权益。

对策

怎么补救

如果员工准备继续长期工作：

1. 从现在开始依法参加职工社会保险。
2. 不要为了保留未来维权机会而故意继续不参保。
3. 历史欠费和今后正常缴费分开处理。
4. 历史部分以后仍可根据证据和当地政策申请核定、补缴。

如果公司愿意补缴历史社保：

1. 由有权机关核定历史工作期间和缴费基数；
2. 公司承担单位应缴部分；
3. 员工承担依法应由个人承担的部分；
4. 处理此前是否领取过专门社保补贴的问题。

怎么求告

如果准备离职，可以重点研究：

《劳动合同法》第38条
用人单位未依法缴纳社会保险费
↓
劳动者依法解除劳动合同
↓
请求经济补偿N

例如工作5年、月平均工资10,000元：

经济补偿 ≈ 10,000 × 5
= 50,000元

历史社保则通常另走：

劳动关系、工资、工作期间证明
↓
人社 / 医保等机构核定
↓
税务机关征缴

不要简单把诉讼请求写成：

“要求公司把15万元社保费赔给我。”

取证策略

核心原则：

每个关键法律事实，至少保留一至两个可靠证据载体。

证明劳动关系：

• 工资转账流水；
• 企业微信、工作群；
• 考勤、排班；
• CRM、业务系统；
• 工作邮件；
• 工牌、名片；
• 招聘、入职记录；
• 业绩排名。

私人账户发工资时，应特别证明：

付款人
↓
与公司存在老板、股东、财务、管理人员等关系
↓
长期规律发放工资
↓
员工持续接受公司管理并提供劳动

证明未缴社保：

优先保存本人官方社会保险缴费、权益记录。

证明口头罚款、绩效处罚：

公司排名
+
处罚条件
+
公司指令
+
实际付款记录

重要会议如涉及本人劳动权益，可以保存完整原始记录。

离职前尤其注意备份合法取得的：

• 企业微信记录；
• 历史考勤；
• 排班；
• 业绩记录；
• 工资流水；
• 公司制度及通知。

不要等到离职、账号被关闭以后才第一次想起取证。